Lorsqu`une entreprise a un excédent d`actifs courants, ce montant peut être utilisé pour dépenser ses activités quotidiennes. Vous pouvez voir que le Fonds de roulement a un impact direct sur les flux de trésorerie dans une entreprise. Par conséquent, nous avons besoin de 86 millions dollars de fonds de roulement pour obtenir des revenus de 200 millions dollars. Si vous avez un prêt existant avec des antécédents de paiements à temps, vous pourriez être en mesure de refinancer votre prêt d`entreprise. Cependant, c`est très rare pour une nouvelle entreprise. Par exemple, les détaillants doivent trouver du Fonds de roulement pour financer l`accumulation saisonnière des stocks entre septembre et novembre pour les ventes de Noël. Étant donné que le Cash-Flow est le nom du jeu pour tous les propriétaires d`entreprises, une bonne compréhension du Fonds de roulement est impératif pour faire toute entreprise réussie. Les actifs actuels représentent les actifs – les éléments qu`une société possède, à la fois tangibles et intangibles – que l`entreprise peut facilement ou s`attend à transformer en liquidités dans un délai d`un an, ou un cycle d`affaires, selon la valeur la moins élevée. Certains comptes débiteurs peuvent devenir irrécouvrables à un moment donné et doivent être totalement radiés des livres, une autre perte de valeur dans le Fonds de roulement. Cela peut indiquer que vous êtes assis sur trop d`argent, plutôt que d`investir des profits de retour dans l`entreprise.
L`obsolescence des stocks peut être un véritable problème dans les opérations. Cela est logique parce que, bien qu`elle découle d`une obligation à long terme, la portion actuelle devra être remboursée au cours de l`année en cours. L`utilisation de la formule du Fonds de roulement net est importante si vous tentez d`amasser des fonds, d`obtenir un prêt d`affaires ou de vous associer à une autre entreprise pour un projet. Cela se produit généralement lorsqu`une entreprise a utilisé de l`argent comptant pour payer tout, plutôt que de chercher un financement qui permettrait de lisser les paiements et de rendre l`argent disponible pour d`autres usages. Dans notre exemple ci-dessus, vous divisez $1 million par $755 000 pour obtenir 1. Certains prêteurs demandent également un bilan pour évaluer le Fonds de roulement net. La section des passifs courants comprend généralement les comptes créditeurs, les charges à payer et les impôts, les dépôts des clients et les autres dettes commerciales. Si les ventes attendues sont de 500 millions dollars, 200 millions dollars seraient exigés comme fonds de roulement.
C`est là qu`il peut être judicieux de travailler avec un prêteur pour soutenir votre stratégie de fonds de roulement. Par exemple, une baisse de la valeur de votre inventaire ou une augmentation du nombre de factures irrécouvrables entraîne une baisse du Fonds de roulement. Cette méthode est basée sur le principe de «l`histoire se répète». Il s`agit d`une mesure financière, qui calcule si une société a suffisamment d`actifs liquides pour payer ses factures qui seront exigibles dans un an. Troisièmement, l`entreprise peut négocier avec les fournisseurs et les fournisseurs pour des délais de paiement plus longs. C`est juste un signe que la liquidité à court terme de l`entreprise n`est pas si bon. Pour estimer, une relation de ventes et de fonds de roulement est élaboré pour dire cinq dernières années. Les analystes soulignent généralement que le niveau et le calendrier des flux de trésorerie d`une entreprise sont ce qui déterminent vraiment si une entreprise est en mesure de payer ses dettes à la date d`échéance. En particulier si votre pointage de crédit ou vos revenus d`affaires se sont améliorés depuis l`obtention initiale de votre prêt, vous êtes un bon candidat pour le refinancement. Bien que la formule et l`exemple ci-dessus soient la définition la plus normalisée du Fonds de roulement, il existe d`autres définitions plus ciblées. En plus d`analyser le nombre moyen de jours qu`il faut pour fabriquer un produit (jours d`inventaire) et de collecter sur un compte (jours débiteurs) contre mais même une entreprise qui n`est pas saisonnière éprouve occasionnellement des mois de pointe lorsque les commandes sont exceptionnellement élevés.
D`après l`exemple du Fonds de roulement, nous additionnerons d`abord les actifs actuels et les passifs courants, puis nous utiliserons pour calculer la formule du Fonds de roulement.